Lập 168 công ty ma, bán hơn 45.000 hóa đơn trị giá 6.100 tỷ đồng

Cùng bị truy tố trong vụ án còn có Lê Thế Diện (SN 1985, nhân viên kế toán) với vai trò đồng phạm và đưa hối lộ; Nguyễn Tuấn Anh (SN 1982, nguyên cán bộ thuế) về tội nhận hối lộ; cùng nhiều bị cáo khác tham gia lập doanh nghiệp khống và vận hành hoạt động mua bán hóa đơn.

Các đối tượng trong đường dây mua bán trái phép hóa đơn GTGT

Theo cáo trạng, từ năm 2020 đến ngày 18/5/2024, Hoàng Phi đã thành lập tổng cộng 168 doanh nghiệp nhưng không hề có hoạt động kinh doanh hàng hóa hay dịch vụ thực tế. Các công ty này tồn tại nhằm mục đích duy nhất là phát hành trái phép hóa đơn GTGT cho hàng trăm tổ chức, cá nhân trên cả nước.

Theo đó, khách hàng muốn mua hóa đơn phải trả phí từ 1,7% đến 2,2% giá trị hàng hóa, dịch vụ trước thuế. Phi tổ chức bộ máy hỗ trợ gồm Nguyễn Quang Huy, Lê Thị Thủy, Phạm Ngọc Cường, Nguyễn Thanh Tuấn, Lê Thị Anh, Phan Tấn Trung và Lê Thế Diện để thực hiện mọi công đoạn như đăng ký kinh doanh, thay đổi thông tin pháp lý, báo cáo thuế và điều phối việc mua bán hóa đơn.

Trong hơn 4 năm, đường dây này đã xuất bán trái phép tổng cộng 45.515 tờ hóa đơn GTGT, với giá trị hàng hóa trước thuế hơn 6.100 tỷ đồng; sau thuế hơn 6.700 tỷ đồng, tương ứng số thuế GTGT hơn 548 tỷ đồng. Từ hoạt động này, Hoàng Phi thu lợi bất chính ít nhất 110 tỷ đồng, có thể lên tới 129 tỷ đồng.

Đáng chú ý, để duy trì hệ thống công ty khống hoạt động trót lọt, Phi còn chi tiền hối lộ cho cán bộ thuế. Cáo trạng xác định Phi đã thông qua Lê Thế Diện đưa cho Nguyễn Tuấn Anh hơn 4,2 tỷ đồng. Với số tiền này, Tuấn Anh có trách nhiệm “ngó lơ” cho các công ty nằm trong địa bàn mình quản lý, không kiểm tra tình trạng hoạt động, không khóa mã số thuế, đồng thời thông báo trước cho Phi nếu hệ thống cảnh báo rủi ro về hóa đơn.

Vai trò của Diện trong đường dây cũng được làm rõ. Ngoài việc giúp Phi thành lập 24 công ty khống, thực hiện các thủ tục pháp lý và báo cáo thuế với mức công từ 800.000 đồng đến 2,5 triệu đồng mỗi lần, Diện còn là trung gian chuyển tiền hối lộ. Từ hoạt động trợ giúp Phi, Diện thu lợi 227,6 triệu đồng. Từ việc giúp chuyển tiền cho Tuấn Anh, Diện được chia thêm 633 triệu đồng. Tổng cộng, Diện hưởng lợi bất chính hơn 861 triệu đồng.

Cáo trạng cho biết, sự câu kết giữa Phi và Tuấn Anh bắt đầu từ đầu năm 2023, khi hai người thỏa thuận mức chi từ 0,3% đến 0,35% trên doanh thu của từng công ty “ma” theo từng quý. Tiền hối lộ được chuyển qua Diện. Chỉ trong ba quý năm 2023, Tuấn Anh đã nhận tổng cộng hơn 4,2 tỷ đồng, sau khi chia lại cho Diện phần đã hứa tương ứng 0,05% doanh thu, Tuấn Anh còn hưởng hơn 3,5 tỷ đồng.

Phùng Xuân