Kế toán dùng 'ảo thuật' rút tiền của đơn vị tiêu xài cá nhân lãnh 12 năm tù
Lợi dụng nhiệm vụ được giao, bị cáo làm giả 3 bộ chứng từ, chuyển từ tài khoản đơn vị về tài khoản cá nhân để ăn xài.
Ngày 8/8, TAND TPHCM xét xử sơ thẩm đã tuyên phạt Lâm Tố Ngọc (SN 1965, ngụ Quận 8) mức án 12 năm tù về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản.
Bị cáo Lâm Tố Ngọc bị dẫn đến tòa sáng 8/8
Hồ sơ vụ án thể hiện, năm 2016, Ngọc là kế toán Quỹ hỗ trợ cộng đồng Đinh Thiện Lý (Quỹ Lawrence S.Ting) thuộc Tập đoàn Central Trading & Development Corpotation tại Việt Nam (Tập đoàn CT&D). Ngọc phụ trách các thủ tục xét duyệt chứng từ, lập chứng từ thanh toán, kiểm soát, quản lý tiền quỹ. Trong đó có các thủ tục liên hệ với ngân hàng thực hiện các giao dịch thu chi theo tài khoản của đơn vị đã mở.
Trong các ngày 08/02/2021, 09/02/2021 và 05/3/2021, Ngọc đã lợi dụng nhiệm vụ được giao, thông qua việc dùng thủ đoạn gian dối làm khống 03 lần, mỗi lần 02 tài liệu giả với hình thức: Điền các thông tin, cắt dán 02 mẫu chữ ký của hai lãnh đạo Văn phòng đại diện CT&D vào tài liệu, rồi photo và đóng dấu mộc đỏ trên đơn đăng ký giao dịch qua fax Banking và Giấy xác nhận mua bán ngoại tệ giao ngay, để fax cho ngân hàng. Ngân hàng nhận bộ chứng từ chuyển đến tin tưởng là thật và đã chuyển hơn 500 triệu đồng từ tài khoản của Văn phòng đại diện CT&D vào tài khoản Ngọc.
Đến thời hạn bàn giao các chứng từ gốc, ngày 09/4/2021, Ngọc tổng hợp tất cả các chứng từ gốc, trong đó có 06 tài liệu giả của 03 lần làm khống nêu trên và trình ký để giao nộp cho ngân hàng lưu giữ. Ngọc giải trình với hai vị lãnh đạo đó là ba khoản tiền tạm ứng để trả nợ. Lúc này sự việc mới vỡ lở. Văn phòng đã gửi đơn yêu cầu công an xác minh sự việc.
Kết quả điều tra cho thấy Ngọc làm giả hồ sơ để lấy tiền. Số tiền hơn 500 triệu của văn phòng chuyển vào tài khoản Ngọc, bị cáo đã sử dụng cá nhân.
Đối với hành vi cắt dán chữ ký, làm giả chứng từ, do hồ sơ ngân hàng nhận được là bản fax và Văn phòng đại diện CT&D không cung cấp được các bản chính chứng từ gốc nên Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TPHCM không có cơ sở để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với Ngọc về hành vi làm giá tài liệu của cơ quan, tổ chức.
