Những người phụ nữ 'vô ý' tiếp tay cho đường dây đánh bạc nghìn tỷ?

Nâng khống 657 tỷ đồng

Theo các cơ quan tố tụng, cuối 2015, Nguyễn Văn Dương, Chủ tịch HĐTV Cty TNHH Đầu tư phát triển an ninh công nghệ cao – CNC, chỉ đạo cấp dưới kết nối thêm với các Cty thanh toán trực tuyến để các con bạc có thêm lựa chọn khi mua thẻ cào viễn thông phục vụ game bài Rikvip. Theo thỏa thuận, các Cty thanh toán giao dịch tiền với Cty CNC nhưng không xuất hóa đơn.

Hàng loạt DN đã từ chối đề nghị của Nguyễn Văn Dương, chỉ số ít DN, trong đó có VNPT EPAY, đồng ý sẽ thanh toán một phần sản lượng bằng tiền mặt cho Cty CNC nhưng không xuất hóa đơn. Để hợp thức khoản tiền không có hóa đơn này, Châu Nguyên Anh, SN 1979, là GĐ điều hành Cty CP thanh toán điện tử VNPT EPAY, thỏa thuận với Nguyễn Đình Chiến, SN 1976, trú tại quận Hà Đông, Hà Nội, là người điều hành Cty TNHH Đầu tư và phát triển HQ Việt Nam (Cty HQ) để nâng khống doanh số đối với 49 tờ hóa đơn GTGT do Cty HQ xuất cho Cty VNPT EPAY, với tổng doanh số là 1.264 tỷ đồng, trong đó, doanh số nâng khống xác định là 657 tỷ đồng.

Theo đó, Châu Nguyên Anh chỉ đạo Hoàng Thị Hà, SN 1980, kế toán trưởng Cty VNPT EPAY hạch toán, chuyển tiền cho Cty HQ, rồi yêu cầu kế toán của Cty VNPT EPAY liên hệ với Chiến để nhận séc rồi trực tiếp rút tiền từ tài khoản Cty HQ giao trực tiếp cho Đoàn Thị Thu Hà, Cty CNC. Bản thân là GĐ điều hành của Cty VNPT EPAY, tuy nhiên khi ký hợp đồng với Cty Giải pháp Việt, Châu Nguyên Anh không trực tiếp, bàn bạc thống nhất thỏa thuận với bên Giải pháp Việt và Nguyễn Quốc Tuấn.

Do vậy, chị ta không biết việc hợp tác trong việc tổ chức đánh bạc. Toàn bộ số tiền hưởng lợi từ việc làm trung gian thanh toán cho Cty CNC và mua hóa đơn GTGT khống của Cty HQ, Châu Nguyên Anh đều cho hạch toán vào Cty VNPT EPAY.

Tại CQĐT, Châu Nguyên Anh đã thừa nhận hành vi mua bán trái phép hóa đơn, Cty VNPT EPAY đã nộp số tiền 53 tỷ đồng để khắc phục hậu quả vụ án. Với hành vi phạm tội nêu trên, bị cáo Châu Nguyên Anh bị đưa ra xét xử về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Bị cáo Phương khai trước HĐXX.

Vô tình giúp… “rửa tiền”?

Người được Phan Sào Nam giao trách nhiệm kiểm soát kế toán cho Cty Nam Việt là Vũ Hà Phương, SN 1983, trú tại quận 7, TP HCM- được Phan Sào Nam giao cho làm kiểm soát kế toán cho Cty Nam Việt.

Phương đã được Nam trao đổi về việc xử lý một phần nguồn thu của Cty Nam Việt nhằm giảm doanh thu, lợi nhuận, giảm thuế thu nhập DN bằng cách lập hợp đồng với một số Cty, trong đó có Cty ODS để thanh toán theo hóa đơn khống. Sau khi Nam trao đổi thống nhất với Huỳnh Trọng Văn - GĐ Cty ODS, thì giao cho Phương liên hệ với kế toán bên Cty ODS để thống nhất doanh số ghi trên hóa đơn khống làm căn cứ thanh toán tiền.

Sau khi Cty ODS xuất 22 hóa đơn khống cho Cty Nam Việt thì Phương kiểm tra chứng từ thanh toán trước khi Cty Nam Việt chuyển khoản thanh toán cho Cty ODS theo hóa đơn khống. Quá trình điều tra xác định: Cty Nam Việt chuyển tổng số hơn 80 tỷ đồng cho Cty ODS.

Sau đó, Cty ODS chuyển trả lại cho Nam tổng số gần 73 tỷ đồng vào tài khoản của Vũ Hà Phương, Cty ODS hưởng lợi 10% doanh số với số tiền là hơn 7,8 tỷ đồng. Việc Phương cho Nam mượn tài khoản để nhận tiền từ các Cty trả lại có dấu hiệu giúp sức cho Nam thực hiện hành vi rửa tiền.

Tuy nhiên Phương không được Nam trao đổi, bàn bạc, thống nhất để cùng thực hiện hành vi với cùng mục đích để rửa tiền, Nam chỉ trao đổi mượn tài khoản của Phương để sử dụng, trong đó có việc nhận lại tiền từ các Cty trả lại qua thanh toán hóa đơn khống, với mục đích là để giảm doanh thu, lợi nhuận, giảm thuế thu nhập DN (thể hiện rõ trong tin nhắn viber giữa Nam và Phương).

Nam không thỏa thuận hoặc hứa hẹn cho Phương về vật chất, quyền lợi gì, việc Phương cho Nam mượn tài khoản để thực hiện giao dịch vì Phương là nhân viên của Cty, nên Phương đã làm theo yêu cầu của Nam, đồng thời tài liệu điều tra chưa đủ căn cứ xác định Phương không biết nguồn tiền trong Cty Nam Việt là do phạm tội mà có.

Hành vi của Phương đã vô ý giúp cho Nam thực hiện rửa tiền qua thủ đoạn thanh toán hóa đơn khống, trong khi tội “Rửa tiền” cấu thành với lỗi cố ý. Do vậy, chưa đủ căn cứ để xử lý Phương đồng phạm với Nam về tội “Rửa tiền”. Nhưng hành vi giúp sức cho Phan Sào Nam tại Cty Nam Việt nêu trên của Vũ Hà Phương đã đủ yếu tố cấu thành tội phạm “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Phương Hoa