Chống thất thu từ những lô hàng xuất khẩu luồng Xanh

Thực hiện công tác quản lý rủi ro, bên cạnh việc tạo thuận lợi thương mại trong thông quan hàng hóa, Cục Hải quan TPHCM còn chú trọng công tác phân tích xác định trọng điểm, lật tẩy nhiều phương thức, thủ đoạn gian lận thuế từ tờ khai luồng Xanh.

Lô phế liệu xuất lậu gian lận hơn nửa tỷ đồng thuế bị phát hiện ngày 2/11/2019. Ảnh: T.H.

Gian lận thuế kép từ phế liệu xuất khẩu

Lô hàng 4 container với trọng lượng gần 100 tấn phế liệu nhôm xuất lậu vừa bị Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phát hiện ngăn chặn mới đây cho thấy, tình trạng gian lận thuế từ hàng xuất khẩu đặc biệt là phế liệu khá tinh vi và đang gia tăng. Trên tờ khai hải quan, DN khai báo hàng hóa xuất khẩu là ống thép tròn mạ kẽm, thuế suất thuế xuất khẩu 0%. Lô hàng được hệ thống thông quan tự động vào luồng Xanh (miễn kiểm tra thực tế hàng hóa). Qua công tác thu thập thông tin, Đội Giám sát và kiểm soát Hải quan phát hiện có dấu hiệu gian lận từ lô hàng xuất khẩu này nên đã đề xuất lãnh đạo Chi cục dừng thông quan, chuyển luồng kiểm tra thực tế. Kết quả kiểm tra thực tế, cơ quan Hải quan phát hiện toàn bộ hàng hóa là vỏ nhôm phế liệu, có mức thuế suất thuế xuất khẩu là 22%. Như vậy, chỉ tính riêng lô hàng này, DN đã gian lận thuế hơn nửa tỷ đồng.

Theo ông Nguyễn Thanh Long, Phó Chi cục trưởng Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1, với gần 100 tấn ống thép xuất khẩu nếu thực hiện trót lọt theo khai báo, DN sẽ được hoàn thuế tại cơ quan Thuế nội địa đối với số hàng xuất khẩu này. Trong khi đó, DN không xuất khẩu số hàng ống thép như nêu trên, thay vào đó, DN thực hiện xuất lậu 4 container nhôm phế liệu, có thuế suất thuế xuất khẩu là 22%. Như vậy, nếu cơ quan Hải quan không ngăn chặn kịp thời, doanh nghiệp xuất khẩu trót lọt lô hàng nêu trên sẽ gian lận thuế kép (hoàn thuế GTGT và gian lận thuế XK), thất thu lớn cho ngân sách Nhà nước.

Trước đó, Đội kiểm soát chống buôn lậu khu vực miền Nam (Đội 3) - Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan cũng vừa phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phát hiện Công ty TNHH XNK và Phát triển Đức Minh (số 297, đường Phúc Diễm, P.Xuân Phương, quận Nam Từ Liêm, Hà Nội) xuất lậu 5 container phế liệu đột lốt sản phẩm gốm nhằm gian lận thuế. DN này mở tờ khai hải quan, khai báo hàng hóa xuất khẩu là sản phẩm gốm đất nung. Thuế suất thuế xuất khẩu của lô hàng là 0%, được phân vào luồng Xanh. Kiểm tra thực tế lô hàng, cơ quan Hải quan phát hiện 5 container hàng nêu trên là nhôm phế liệu, thuế suất thuế xuất khẩu là 25%. Ước tính số tiền thuế gian lận hàng trăm triệu đồng.

Trong thời gian gần đây, cơ quan Hải quan liên tiếp phát hiện nhiều lô hàng phế liệu xuất khẩu nghi vấn nên đã chuyển luồng kiểm tra, bóc trần doanh nghiệp trốn thuế hàng trăm triệu đồng. Những trường hợp này, DN đã lợi dụng cơ chế quản lý rủi ro, thực hiện hành vi cố ý khai sai tên hàng, chủng loại, khối lượng, trị giá, mã số hàng hóa, thuế suất, với mục đích che giấu tên hàng thực xuất khẩu, gian lận thuế, trốn thuế.

Soi tờ khai luồng Xanh

Thực hiện công tác quản lý rủi ro, bên cạnh việc tạo thuận lợi thương mại trong thông quan hàng hóa, Cục Hải quan TPHCM còn chú trọng công tác phân tích xác định trọng điểm, lật tẩy nhiều phương thức, thủ đoạn gian lận thuế từ tờ khai luồng Xanh. Ngoài mặt hàng xuất khẩu, nhiều lô hàng nhập khẩu thông quan luồng Xanh có dấu hiệu gian lận đã bị cơ quan Hải quan dừng thông quan, kiểm tra trọng điểm. Ngày 28/8/2019, qua công tác thu thập thông tin vi phạm đối với tờ khai luồng Xanh, Đội Giám sát và Kiểm soát hải quan thuộc Chi cục Hải quan Cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 phát hiện có dấu hiệu nghi vấn khai sai mã số hàng hóa đối với lô hàng của Công ty TNHH MTV Nhựa Tài Phú. Theo khai báo hàng là giấy bóng mờ, dùng để bao trái cây non, hàng mới 100%/ PAPER BAG, xuất xứ Taiwan, thuế suất thuế nhập khẩu ưu đãi 5%, thuế suất thuế GTGT 10%.

Tuy nhiên, kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa xác định hàng nhập khẩu là túi bao trái cây non ngoài trời bằng giấy, mới 100%, xuất xứ Taiwan, thuế suất thuế nhập khẩu ưu đãi 20%, thuế suất thuế GTGT 10%, số thuế tăng gần 160 triệu đồng. Ngoài lô hàng này, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã chuyển thông tin thực hiện kiểm tra sau thông đối với trên 20 tờ khai hải quan nhập khẩu hàng hóa tương tự của doanh nghiệp này trong thời gian trước đó.

Trước đó, Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 1 đã ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Trần Linh với số tiền 258,3 triệu đồng, truy thu trên 1,3 tỷ đồng tiền thuế gian lận từ lô hàng nhập khẩu qua tờ khai luồng Xanh.

Theo Cục Hải quan TPHCM, với tỷ lệ tờ khai thông quan luồng Xanh cao, đơn vị đã tập trung công tác phân tích quản lý rủi ro nhận diện rõ dấu hiệu rủi ro của DN, tờ khai luồng Xanh, luồng Vàng có rủi ro cao để áp dụng đồng bộ các biện pháp quản lý, ngăn chặn kịp thời.

Trong tháng 9 và tháng 10/2019, Cục Hải quan TPHCM đã ban hành 2 quyết định khởi tố hình sự tội “Buôn lậu” liên quan đến vụ xuất khẩu phế liệu trốn thuế của Công ty TNHH một thành viên La Ebi Lohas (Công ty La Ebi Lohas - Bình Chánh- TPHCM). Công ty này từ TPHCM về tận Bình Phước mở 2 tờ khai xuất khẩu đồng và nhôm phế liệu. Mặc dù tờ khai được phân luồng Xanh, nhưng qua công tác quản lý, Cục Hải quan TPHCM đã tạm dừng thông quan, kiểm tra thực tế, phát hiện hàng sai khai báo, gian lận thuế gần 1 tỷ đồng.

Lê Thu

Nguồn Hải Quan: https://haiquanonline.com.vn/chong-that-thu-tu-nhung-lo-hang-xuat-khau-luong-xanh-115214-1 15214.html